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IRP 계좌, 얼마나 절세에 유리한지 알고 계신가요?
개인형 퇴직연금(IRP)은 연금저축과 합산해 연 최대 900만 원까지 세액공제를 받을 수 있는 강력한 절세 도구입니다.
소득 구간에 따라 적용되는 공제율과 세액 계산 방법, 연봉별 최적 전략까지 꼼꼼하게 정리했습니다.
IRP를 통해 매년 수십만 원의 세금 환급 받는 노하우, 지금 바로 확인해보세요.
IRP 세액공제 한도, 기본 개념
- IRP 세액공제 한도는 연금저축과 합산하여 최대 900만 원까지 가능합니다.
이중에서 연금저축 단독으로 받을 수 있는 한도는 연 600만 원이며, 부족한 만큼 IRP에서 채울 수 있습니다.
- 즉, 연금저축 600만 원 + IRP 300만 원 = 총 900만 원까지 세제 혜택을 받을 수 있습니다.
또는 IRP만 단독으로 900만 원까지 납입해 공제받는 것도 가능합니다.
소득 구간별 세액공제율 및 환급액
세액공제율은 총급여(또는 종합소득)에 따라 달라지며, 주요 구간은 다음과 같습니다:
- 총급여 5,500만 원 이하: 공제율 16.5%
- 총급여 5,500만 원 초과: 공제율 13.2%
이를 바탕으로 최대 세액공제액을 계산하면 다음과 같습니다:
| 총급여 | 구간최대 공제 한도 | 공제율 | 최대 세액공제액 |
| 5,500만 원 이하 | 900만 원 | 16.5% | 148만 5천 원 |
| 5,500만 원 초과 | 900만 원 | 13.2% | 118만 8천 원 |
연봉 별 절세 전략 예시
- 연봉 5,000만 원 이하인 경우
→ IRP + 연금저축 합산 900만 원을 납입하면 연 148만 원대 환급 가능
- 연봉 6,000만 원 이상인 경우
→ 같은 납입액으로도 약 118만 원대 환급 가능
- 연금저축 납입 없이 IRP만 활용해도 세액공제 가능하므로,
상황에 따라 최적의 납입 구조를 설계하는 것이 중요합니다.
최적 세액공제 조합 전략
- 연금저축과 IRP 병행 전략
→ 연금저축 600만 원 + IRP 300만 원으로 세액공제 한도 완전 채우기
- IRP 단독 전략
→ 연금저축 없이도 IRP 900만 원 납입하여 전액 공제받기
- 소득구간에 따라 분배 전략
→ 고소득자의 경우, IRP 수치를 600~900만 원 범위 내에서 적절히 조정
가성비 높은 절세, 이렇게 설계하세요
- 연말정산 미리보기로 예상 환급액 확인
- 납입 시기 조정: 연말에 한 번에 납입해도 전액 공제 적용
- ISA 전환 활용: ISA 만기 자금을 IRP 계좌로 전환하면 추가 절세 가능
- 납입한도 체크: 연간 900만 원을 초과하지 않도록 유의
결론
IRP는 연금저축과 함께 세액공제 한도를 최대 900만 원까지 확대할 수 있는 절세 마법 계좌입니다.
연봉 수준에 따라 공제율이 달라지지만, 최대 148만 원대 절세 효과는 확실하게 누릴 수 있습니다.
- 연금저축 600만 원 + IRP 300만 원 조합 추천
- 또는 IRP 900만 원 단독 활용도 효율적
- 연말정산을 앞두고 절세 설계를 바로 시작해보세요.
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